Nodokļu kodi (PVN kodi)

Nodokļu kods (PVN kods) - ir kods, kas nosaka nodokļa likmi, nodokļa summas grāmatošanās kontus un Nodokļa noteikumu (nosaka summas atspoguļošanos konkrētā PVN deklarācija un tās pielikumos).

Modulis Finanses > Iestatījumi > Nodokļu kodi (PVN kodi) > Jauns

1. Kods - norāda saprotamu kodu, piemēram 21. Kods būs redzams ierakstos, kad tas tiks pievienots kādam laukam.
2. % - norāda nodokļa likmi.
3. Nosaukums - norāda saprotamu aprakstu / nosaukumu. Tas būs redzams, kad kods tiks pievienots ierakstiem ar Ctrl+Enter - atvērtajā sarakstā.
4. Komentārs - papildu apraksta teksta komentārs.
5. Nodokļa noteikums - no saraksta izvēlas atbilstošu Nodokļa noteikumu (PVN deklarācijas vajadzībām). Piemēram, P - Pakalpojumi darījumi ar Eiropas savienību, G - Preču darījumi ar Eiropas savienību. Nodokļa noteikums nosaka PVN deklarācijas pielikuma kodu - kurā PVN pielikumā darījums tiks attēlots.
6. E-rēķina nodokļu kategorija - izvēlies no saraksta e-rēķinam nepieciešamo nodokļa kategoriju (Pilns PEPPOL nodokļu kodu saraksts šeit).
   • 0 - Realizācijai 0%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija Z: 0% produkti
   • 12 - Realizācijai 12%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • 21 - Realizācijai 21%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • 5 - Realizācijai 5%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • B - Bez PVN (uzņēmums nav PVN maksātājs), uzstādīta E-rēķina kategorija O: Pakalpojums ārpus PVN ietekmes
   • EXP - Eksportētās preces, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija G: Brīvs eksporta ieraksts, PVN netiek piemērots
   • KR12 - Realizācijas kredītrēķiniem 12%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • KR21 - Realizācijas kredītrēķiniem 21%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • KR5 - Realizācijas kredītrēķiniem 5%, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija S: Standarta likme
   • KRPRES21 - Kreditētas Preces uz Eiropas Savienību 21%, ne 42.p.16.d, uzstādīta E-rēķina nodokļa kategorija K: PVN atvieglojums priekš EEA iekšējiem produktiem un pakalpojumiem.
7. E-rēķina VATEX kods - kods, vai teksts kas nosaka atsauci uz noteiktu ES direktīvas pantu par PVN 0 piemērošanu, vai atsauci uz LV likumu, piemēram, *Saskaņā ar PVN likuma 52.pantu darījums netiek aplikts ar PVN. Pilnu sarakstu ar kodiem var atrast šeit: https://docs.peppol.eu/poacc/billing/3.0/codelist/vatex/
   VATEX kods obligāti jānorāda tiem PVN kodiem, kuros ir E-rēķina nodokļu kategorija: O, K, G, AE
   
   Standarta PVN kodu iestatījumu paraugs te:
   
   
8. Darījuma veids - nosaka kādos dokumentos šis PVN kods būs pieejams ievietošanai:
   • Visi darījumi - PVN kods būs pieejams dokumentos ar jebkuru Darījumu veidu
   • Rēķins - PVN kods būs pieejams dokumentos ar visiem Darījuma veidiem, izņemot Kredītrēķins.
   • Kredītrēķins - PVN kods būs pieejams tikai dokumentos ar Darījuma veidu Kredītrēķins.
9. Mūsu PVN statuss - nosaka PVN koda izmantošanu, ņemot vērā mūsu PVN reģistrācijas statusu.
   • Nepārbaudīt - PVN kods būs pieejams, neatkarīgi no uzņēmuma PVN reģistrācijas statusa.
   • Mēs esam PVN maksātājs - PVN kods ar šo pazīmi būs pieejams izmantošanai tikai tad, ja MONEO galvenajos iestatījumos > Informācija par kompāniju NAV atzīmes Nav PVN maksātājs.
   • Mēs neesam PVN maksātājs - PVN kods ar šo pazīmi būs pieejams izmantošanai tikai tad, ja MONEO galvenajos iestatījumos > Informācija par kompāniju IR atzīme Nav PVN maksātājs.
10. Nodokļa tips - informatīvs lauks, attēlo Nodokļa tipu no Nodokļa noteikuma, kas pievienots šim PVN kodam. Šī pazīme nosaka PVN koda izmantošanu atkarībā no darījuma partnera PVN zonas un PVN reģistrācijas statusa.
    • - PVN uzskaite nav noteikta. PVN kods būs pieejams dokumentos ar jebkuru darījuma partneri.
    • Reversais - reversā nodokļa maksāšanas kārtība. Dokumentos šis PVN kods aprēķinās PVN summu, bet nepieskaita to pie neto summas. (Summa kopā = Summa bez PVN). Šis PVN kods būs pieejams tikai dokumentos ar Vietējiem darījumiem.
    • ES darījumi - PVN uzskaite darījumiem ar ES partneriem, kuri ir PVN maksātāji. PVN kods būs pieejams tikai tādos dokumentos, kur darījumu partneris ir ES PVN maksātājs.
    • ES darījumi ar PVN nemaksātājiem - PVN uzskaite darījumiem ar ES partneriem, kuri nav PVN maksātāji. PVN kods būs pieejams tikai tādos dokumentos, kur darījumu partneris ir ES PVN nemaksātājs.
    • ES OSS darījumi - PVN uzskaite OSS režīmā darījumiem ar ES PVN maksātājiem.
    • Vietējs - PVN uzskaite darījumiem ar Vietējiem partneriem.
    • Ārpus ES - PVN uzskaite darījumiem ar partneriem ārpus ES (eksports).
11. Rādīt ievietojot - nosaka kādos dokumentos šis PVN kods būs pieejams ievietošanai:
    
    • Visur - PVN kods būs pieejams gan, realizācijas, gan piegādātāju dokumentos.
    • Tikai realizācijā - PVN kods būs pieejams tikai realizācijas dokumentos.
    • Tikai piegādātājos - PVN kods būs pieejams tikai piegādātāju dokumentos.
    • Slēgts - PVN kods nebūs pieejams ievietošanai.

1. Parametri:
   • Debets - norāda PVN summas grāmatošanas Debeta kontu un Starpkontu, ja tas nepieciešams. Starpkontu norāda, ja Piegādātājs vai pats uzņēmums veic PVN uzskaiti pēc kases principa.
   • Kredīts - norāda PVN summas grāmatošanas Kredīta kontu un Starpkontu, ja tas nepieciešams. Starpkontu norāda, ja Piegādātājs vai pats uzņēmums veic PVN uzskaiti pēc kases principa.
2. Saglabā.

Vebinārs: Viss par PVN uzskaiti MONEO sistēmā.