Biežāk lietotie Nodokļu noteikumi PVN deklarācijas aizpildīšanas vajadzībām ir pieejami standarta sistēmā un tie nav jāveido.
Nodokļu noteikumi - nosaka PVN nodokļa summas atspoguļošanu PVN deklarācijā un tās pielikumos, dažos gadījumos šeit nosaka arī PVN summas / aprēķina veidu.
Modulis Finanses > Iestatījumi > Nodokļa noteikumi > Jauns
- Laukā Kods un laukā PVN deklarācijas pielikuma kods - norādi PVN deklarācijas pielikumos esošu darījuma veida PVN 1 I un II pielikumā vai PVN rindas kodu, ko norāda PVN III pielikumā 3.kolonnā.
- PVN 1.1.: I– imports,A– darījums ar reģistrētu nodokļa maksātāju vai citas dalībvalsts reģistrētu nodokļa maksātājuN– darījuma partnerim nav PVN reģistrācijas numura,K– lauksaimniekam izmaksātā kompensācija,Z– zaudētie parādi,Rx(kur x – cipars, ar kuru apzīmē konkrēto nozari, piemēram,R1– darījumi ar kokmateriāliem,R2– darījumi ar metāllūžņiem) – iekšzemē veiktie darījumi, par kuriem nodokli maksā preču un pakalpojumu saņēmējs,C– vieglo transportlīdzekļu iegādes un importa darījumi,M– mantas pārdošana izsolē,V– darījumi ar vienu darījuma partneri, kas nepārsniedz 150euro, par kopējo summu, kas pārsniedz 150 euro.
- PVN1.2.: P – pakalpojumi, G – preces, C – preču saņemšana saskaņā ar likuma 9.panta trešo daļu.
- Nodokļa tips - izvēlies vajadzīgo tipu:
- Reversais - reversa PVN darījumiem. PVN summa tiks aprēķināta, bet netiks pieskaitīta rēķina kopsummai.
- ES darījumi - darījumi ar ES valstīm. Tiks pārbaudīts vai darījuma partnera valstī netiek lietota nacionālā valūta (ne €) un tiks veikta konvertācija PVN deklarācijas 2.pielikuma vajadzībām.
- ES darījumi ar PVN nemaksātājiem.
- Nosaukums - norādi dotā noteikuma nosaukumu, jeb paskaidrojumu, piemēram: P kods un ES darījumi - Pakalpojumi darījumi ar Eiropas savienību
- Uzrēķina % - norādi tajā gadījumā, ja nodoklis ir jāuzrēķina, norādi šeit uzrēķinātā nodokļa likmi. Piemēram, notiek preču imports un PVN nodoklis tiek maksāts uz muitas. Grāmatojot samaksāto PVN summu, PVN deklarācijas vajadzībām tiks aprēķināta arī summa bez PVN. Tāpat šis lauks ir nepieciešams tax-free darījumiem.
- Saglabā.
Vebinārs: Viss par PVN uzskaiti MONEO sistēmā.
Komentāri
0 comments
Lūdzu ieejiet lai varētu pievienot komentāru.