Pamatlīdzekļa pārvērtēšana

Šajā rakstā:

Ja pamatlīdzeklim ir veikts pamatlīdzekļa kapitālais remonts vai cita darbība, kas palielina pamatlīdzekļa vērtību un kura ir jāamortizē, tad šo vērtību jāpievieno Pamatlīdzekļa uzskaites vērtībai.

Pamatlīdzekļa kapitālā remonta izmaksas iespējams pievienot no Piegādātāju rēķina.

Pārvērtēšanas ieraksta veidošana no Piegādātāju rēķina

1. Reģistrē piegādātāja rēķinu kā parasti, pirms to grāmatošanas
2. Rēķinā Sadaļā Pamatlīdzekļi:
3. Laukā Darbība norādi Pārvērtēt
4. Laukā Pamatlīdzekļa Numurs - izvēlies vajadzīgo pārvērtējamo pamatlīdzekli
5. Laukā Daudzums - norādi daudzumu
6. Grāmato un Saglabā ierakstu

 

Pēc šāda piegādātāju rēķina grāmatošanas laukā Statuss parādīsies Izpildīts un Pamatlīdzekļu modulī tiks izveidots jauns Neapstiprināts ieraksts reģistrā Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas, kurš ir jāapstiprina.

Pārvērtēšanas ieraksta veidošana manuāli

Ja pamatlīdzekļa pārvērtēšana notiek bez iegādes rēķina, balstoties uz izmaiņām tirgus vērtībā, tad pārvērtēšanas ieraksts jāveido manuāli.

1. Modulis Pamatlīdzekļi > Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas > Jauns
2. Norādi pārvērtēšanas datumu
3. Izvēlies vajadzīgo Pamatlīdzekli
4. Norādi Jauno vērtību un Sākuma datumu.
5. Apstiprini un Saglabā ierakstu.

Ludzu ņem vērā! Ja pārvērtēšanas ierakstu veido manuāli, lai pārvērtēšanas ieraksts būtu redzams pamatlīdzekļa kartītē, ir jāveido arī pārvērtēšanas grāmatojumus. Grāmatojumā, sadaļā Parametri 2 laukā Tabula jābūt atsaucei un pamatlīdzekļa tabulu (assets.assets) un uz pamatlīdzekļa numuru (laukā Kods). Grāmatojuma kontam jāsakrīt ar Pamatlīdzekļa kontu, kur dotais pamatlīdzeklis ir grāmatots (kontu skatīt pamatlīdzekļa kategorijas ierakstā).

Pamatlīdzekļa vērtība no minētā datuma ir palielināta un turpmāk nolietojums tiks rēķināts no jaunās vērtības.

Pamatlīdzekļa vērtības samazināšana

Ludzu ņem vērā! Ja vērtība tiek samazināta, tad pirms Pārvērtēšanas ieraksta ievades aprēķini pamatlīdzekļa nolietojumu līdz šim datumam un tikai tad ievadi pārvērtēšanas ierakstu.