Kā reģistrēt darījumu, kur priekšapmaksa ir no viena piegādātāja, bet rēķins no cita

Darījumos, kuros priekšapmaksa tiek samaksāta vienam uzņēmumam, bet rēķins tiek izrakstīts no citas juridiskas personas, nepieciešams sasaistīt priekšapmaksu ar cita piegādātāja rēķinu (samazinot maksājamo summu). Piemēram: priekšapmaksa (rezervācijas nauda) tiek samaksāta SIA 1, bet rēķins ir no līzinga kompānijas SIA 2

1. Reģistrē  SIA 1 piegādātāja priekšapmaksas Rēķinu kā parasti (bez PVN summas -  PVN kods B). Šis ieraksts neveido grāmatojumu.
2. Veido un grāmato šī rēķina Maksājumu uzdevumu (SIA 1) kā parasti, lai to apmaksātu.
3. Kopē minēto Maksājuma uzdevumu (SIA 1) un maina:
   
   
   
   
   • Samaksas veids - nomaina uz SI (savstarpējs ieskaits)
   • Darījuma veids - nomaina uz PR (priekšapmaksa)
   • Sadaļā Priekšapmaksa, laukā Priekšapmaksas Nr. - ar Ctrl+Enter izvēlas priekšapmaksu ar šādu pašu summu (tas ir iepriekš izveidotais pirmais Maksājumu uzdevums). Pēc numura ievietošanas, Rindas summa parādīsies ar “-“ zīmi.
4. Reģistrē saņemto piegādātāja Rēķinu no SIA 2, kā parasti, norādi arī atbilstošo PVN kodu.
5. Veido un grāmato Maksājuma uzdevumu SIA 2 par doto rēķinu, bet maina:
   
   • Samaksas veidu SI - savstarpējs ieskaits. 
   • Summa - tikai priekšapmaksas (rezervācijas) summa
     
     
     
     
6. Tagad SIA 2 rēķina neapmaksātā summa būs samazināta par priekšapmaksas summas lielumu. To var redzēt Rēķina statusa atskaitē:
   
   
   
   
7. Veido un grāmato Maksājuma uzdevumu SIA 2 par atlikušo rēķina summu kā parasti, ar samaksas veidu - attiecīgā banka.

Galvenā grāmata par šo darījumu:

PVN deklarācija par šo darījumu: