Gadījumos, kad jāreģistrē nomaksas vai līzinga Piegādātāju rēķinu, kuru nepieciešams grāmatot grāmatvedības reģistros, bet, par kura saistībām tiks maksāts citam piegādātājam, izmanto Uzkrāto saistību grāmatošanu.
Piemērs: Iekārtu saņem no LMT Retail & Logistics SIA, bet ikmēneša maksājums tiks maksāts Latvijas Mobilais Telefons SIA
Šādiem darījumiem nepieciešams izveidot īpašu Samaksas veidu, kurā norāda:
- Kods - unikālu, šī Samaksas veida kodu.
- Nosaukums - aprakstošu nosaukumu.
- Konts - uzkrāto saistību Kontu, piemēram: 5140.
- Apakšizvēlne: izvēlies Kontu no apakšizvēlnes.
- Norēķinu veids - atzīmē: Cits
Modulis: Piegādātāji > Tabula: Piegādātāju rēķini > Jauns 
Kā izveidot jaunu piegādātāja rēķinu?
- Kad Piegādātāju rēķins no LMT Retail & Logistics SIA ievadīts un grāmatots,
- veido Maksājuma uzdevumu, kurā norādi jauno, augstāk minēto, Samaksas veidu un Maksājuma uzdevuma rindās izvēlies LMT Retail & Logistics SIA rēķinu.
- Grāmato Maksājuma uzdevuma.
Pēc darījuma beigām
Piegādātāja rēķina grāmatojums:
| D | K | |
|---|---|---|
| 53XX | Saistību grāmatošanās | |
| 71XX | Izmaksu vai PL grāmatošanās | |
| 572X | PVN grāmatošanās |
Maksājuma uzdevuma grāmatojums:
| D | K | |
|---|---|---|
| 53XX | Saistību samazināšanās | |
| 5140 | Uzkrāto saistību grāmatošanās |
Kad saņem ikmēneša Piegādātāju rēķins no Latvijas Mobilais Telefons SIA, rēķina rindās par ierīces nomaksu norādi 5140 kontu.
Darījuma atspoguļošanos pārbaudi Galvenā grāmatā
Komentāri
0 comments
Lūdzu ieejiet lai varētu pievienot komentāru.